Wohriester einfach erklärt Was bietet der Wohnriester und mit welchen Kosten musst du rechnen?

Beim Wohnriester hast du verschiedene Optionen. Du kannst einen Bausparvertrag oder ein Darlehensvertrag oder eine Kombination aus beiden abschließen. Das Darlehen tilgst du dann mit deinen Investitionen und den staatlichen Zuschüssen (oder beim Bausparvertrag nutzt du das Geld auch, um dein Bausparguthaben anzusparen). Über das Wohnförderkonto werden geförderte Beträge verbucht und später besteuert.

Beim Wohnriester wie bei der Riester-Rente teilt sich die Förderung in Zulagen und Steuervorteile auf.

Wohnriester und Zulagen vom Staat

Als Sparer hast du jährlich Anspruch auf eine Grundzulage von 175 Euro. Um diese zu erhalten, musst du mindestens vier Prozent deines Bruttoeinkommens des letzten Jahres, minus der voraussichtlichen Boni, in deinen Vertrag einzahlen. Für jedes kindergeldberechtigte Kind steuert der Staat jährlich bis zu 300 Euro bei.

Die Zulagen fließen in deinen Wohnriester. Bei einem Bausparvertrag helfen sie in der Sparphase, die erforderliche Sparsumme schneller zu erreichen, sodass dein Vertrag bereit für die Zuteilung ist. In der Rückzahlungsperiode erleichtert die staatliche Unterstützung die Darlehenstilgung.

Wie eine allein­stehende Bausparerin mit Kind profitiert, zeigt ein Beispiel. Die Frau verdient jährlich 30.000 Euro brutto und will nach 15 Jahren das Bauspardarlehen abrufen. Zahlt sie jährlich vier Prozent ihres Einkommens ein, summieren sich die Zulagen auf fast 40 Prozent des gesamten Sparbetrags.

Wichtig ist, dass du die Riester-geförderte Immobilie selbst nutzt. Bis mindestens 20 Jahre nach Beginn der Auszahlungsphase bzw. Entnahme musst du in der Immobilie wohnen. Bei Verstößen gegen die Selbstnutzungsregelung droht eine Rückzahlung der Förderungen.

Wohnriester und Steuervorteile

Die eingezahlte Bausparsumme kannst du steuerlich geltend machen – bis zum Höchstbetrag von 2.100 Euro pro Jahr. Das Finanzamt überprüft, ob beim Wohnriester die Steuervorteile oder die bereits erhaltenen Zulagen für dich günstiger sind (Günstigerprüfung).

Der Wohnriester hilft dir, den Traum von den eigenen vier Wänden zu verwirklichen, indem er die Ansparung von Eigenkapital und die Tilgung eines Immobiliendarlehens unterstützt.

Die staatlichen Zulagen und Steuervorteile sind attraktiv, wenn du langfristig in der Immobilie wohnen möchtest. Allerdings ist die nachgelagerte Besteuerung ein Aspekt, den du berücksichtigen solltest, da sie deine finanzielle Situation in der Auszahlungsphase beeinflussen kann.

Beim Wohnriester wird das angesparte Kapital nicht während der Einzahlphase, sondern im Rentenalter besteuert. Die geförderten Beträge werden auf einem Wohnförderkonto erfasst, das jährlich mit einem festen Satz von zwei Prozent verzinst wird. Im Rentenalter erfolgt die Besteuerung des Guthabens, entweder durch eine Einmalzahlung oder in jährlichen Raten.