Rürup-Rente
Steuern sparen und vorsorgen.
- Altersvorsorge aufbauen und Steuerlast senken
- Für Selbstständige und Gutverdiener
- Angebote vergleichen und auf Leistungsunterschiede achten
Zuletzt aktualisiert: März 2021
Rürup-Rente 2021: Die Altersvorsorge für Selbstständige und Gutverdiener
Um im Alter keine finanziellen Abstriche machen zu müssen, ist private Vorsorge wichtig. Nur eine einzige private Altersvorsorge bietet dabei die Möglichkeit, sich ein beruhigendes finanzielles Polster aufzubauen und gleichzeitig hohe Steuererleichterungen zu genießen: die Rürup-Rente. Sie richtet sich vor allem an zwei Personengruppen.
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Immer gut zu wissen
Was ist eine Rürup-Rente?
Mit 20 oder 30 Jahren lässt sich nur schwer abschätzen, wie viel Geld man später für einen sorgenfreien Ruhestand braucht. Feststeht nur, dass dafür die gesetzliche Rente zu niedrig sein wird. Um den Lebensabend ohne finanzielle Engpässe genießen zu können, ist eine private Altersvorsorge wie die Rürup-Rente wichtig. Sie zählt zusammen mit der gesetzlichen Rentenversicherung und dem berufsständischen Versorgungswerk zur sogenannten Basisvorsorge.
Versicherte können dabei ihre Beiträge in der Steuererklärung als Altersvorsorgeaufwendung geltend machen. Im Vergleich zu anderen Vorsorgeformen wie der Riester-Rente ist der Höchstbetrag deutlich höher angesetzt. 2021 liegt die Grenze bei über 25.000 Euro. Die Steuerersparnis ist daher immens.
Wie hoch die Rürup-Steuererstattung genau ausfällt, hängt unter anderem vom persönlichen Steuersatz ab. Sinnvoll ist es daher, den individuellen Steuervorteil von einem Vorsorgeexperten berechnen zu lassen. Mit seiner Hilfe können Interessierte genau bewerten, ob die Rürup-Rente zum individuellen Vorsorgeplan passt.
Für wen eignet sich die Rürup-Rente?
Die Rürup-Rente richtet sich an alle, die mit Beginn des Rentenalters finanziell unabhängig bleiben, ihre Rente aufstocken und gleichzeitig von Steuererleichterungen profitieren wollen. Aufgrund ihrer Besonderheiten spricht diese Altersvorsorge allerdings zwei Personengruppen besonders an:
Kommt die Pflicht zur Altersvorsorge für Selbstständige?
2021 will die Regierung einen Gesetzentwurf zur Altersvorsorgepflicht für Selbstständige vorlegen. Hierbei soll die Rürup-Rente die einzige Option sein, mit der sie der Pflicht zur privaten Altersvorsorge nachkommen können.
Welche Formen der staatlich geförderten Altersvorsorge gibt es?
Bei der Rürup-Rente wird im Wesentlichen zwischen der klassischen und der fondsgebundenen Variante unterschieden:
Klassisch oder fondsgebunden vorsorgen?
Mit einem unverbindlichen Angebot finden Interessierte unkompliziert heraus, welche Rürup-Rente am besten zu ihnen passt.
Tipp:
Da es beim gleichen Versicherungsunternehmen Angebote mit und ohne Garantien geben kann, sind immer die Vertragsbedingungen zu beachten. Gibt es keine Kapitalgarantie, besteht die Gefahr, dass Sparer weniger Rente bekommen, als sie angespart haben.
Aktuelle Nachrichten zur Altersvorsorge
Welche Vorteile und Nachteile hat die Rürup-Rente?
Die Rürup-Rente spricht vor allem Verbraucher an, die ihre steuerliche Belastung senken und gleichzeitig vorsorgen wollen. Welche Vorteile und Nachteile sie hat, zeigt der folgende Vergleich.
- Vorteile der Rürup-Rente
- Nachteile der Rürup-Rente
Die geförderte Altersvorsorge ist bei Insolvenz und Arbeitslosigkeit geschützt. So kann das Amt nicht von Sparern verlangen, das Geld aufzubrauchen, bevor ALG II bezogen werden kann.
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Christian Bulik
Versicherungsfachmann (IHK) für die private Altersvorsorge
Rürup-Rente Maximalbeitrag 2021: Wie gestaltet sich der Steuervorteil genau?
Die Rürup-Steuererstattung hängt von verschiedenen Faktoren ab:
Ab 2025 können Sparer ihre gesamten Beiträge bis zum Höchstbeitrag steuerlich geltend machen. Bis dahin ist die Absetzbarkeit des Rürup-Beitrags gedeckelt. 2020 lag die Grenze bei 90 Prozent der geleisteten Aufwendungen, die das Finanzamt als Sonderausgaben anerkennt, 2021 sind es 92 Prozent. Es zählen dabei alle absetzbaren Beitragszahlungen, also auch die Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung und zu einem berufsständigen Versorgungswerk.
Steigender Maximalbeitrag
Bis 2014 war der Maximalbeitrag zur Rürup-Rente auf 20.000 Euro pro Jahr festgeschrieben. Seitdem ist er an den Höchstbeitrag zur knappschaftlichen Rentenversicherung (West) gekoppelt. Dieser steigt regelmäßig, sodass der steuerliche Vorteil für Versicherte stetig wächst.
Der Höchstbetrag beträgt 2021 25.787 Euro (bei Verheirateten 51.574 Euro). Davon sind 92 Prozent steuerlich relevant. Wer den Steuervorteil der Rürup-Rente voll ausschöpft, kann somit 23.724 Euro (Ehepaare 47.448 Euro) absetzen (2020: 22.541 Euro / 45.082 Euro).
Seit wann gibt es die Rürup-Rente?
Die Rürup-Rente wurde 2005 eingeführt. Sie dient als Alternative für Personen, die keinen Anspruch auf die Zulagen der Riester-Rente haben und sich dennoch mit einer staatlich geförderten Altersvorsorge auf ihren Lebensabend vorbereiten wollen.
So senken Sparer mit der Rürup-Rente ihre Steuerlast
Wie stark Versicherte ihre Steuern reduzieren, hängt von individuellen Faktoren ab. Je mehr sie innerhalb eines Jahres in ihren Vertrag einzahlen, desto höher fällt der Sonderausgabenabzug aus. Er verringert das zu versteuernde Einkommen.
Das folgende Beispiel verdeutlicht die Steuererleichterung:
Steuerlast 2021 | |
Bruttojahreseinkommen | 50.000 Euro |
Arbeitnehmeranteil gesetzliche Rentenversicherung (9,3 Prozent) | 4.650 Euro |
Arbeitgeberanteil gesetzliche Rentenversicherung (9,3 Prozent) | 4.650 Euro |
Jährlicher Beitrag zur Rürup-Rente | 6.000 Euro |
Gesamtbetrag der Altersvorsorgeaufwendungen | 15.300 Euro |
Abzugsfähig (2020: 92 Prozent) | 14.076 Euro |
Abzüglich des Rentenbeitrags des Arbeitnehmers | – 4.650 Euro |
Sonderausgabenabzug | 9.426 Euro |
Einkommensteuer ohne Sonderausgaben | 11.994 Euro |
Einkommensteuer mit Sonderausgaben | 8,532 Euro |
Steuerersparnis | 3.603 Euro |
Tipp:
Sinnvoll ist es, die Steuervorteile der Rürup-Rente mit den Vorzügen anderer Vorsorgeoptionen zu vergleichen. Hierbei hilft die Expertise eines Fachmannes: Er kennt sich mit den Stärken und Schwächen der privaten Altersvorsorge aus und kann abschätzen, welche am besten zu den individuellen Wünschen und zur persönlichen Lebenssituation passt.
Welche Regeln gelten bei Auszahlung und Besteuerung?
Sparer erhalten ihre monatliche Rente frühestens ab dem 62. Lebensjahr, bei älteren Verträgen ab dem 60. Lebensjahr.
Die Rürup Versicherung unterliegt wie die gesetzliche Rente und die Riester-Rente der nachgelagerten Besteuerung. In der Ansparphase werden daher keine Steuern auf die Beiträge fällig, dafür jedoch in der Auszahlungsphase. Da in dieser der persönliche Steuersatz meist niedriger ist als während des Erwerbslebens, ist die nachgelagerte Besteuerung eher ein Vorteil.
Wie hoch der zu versteuernde Anteil der Rente ist, hängt vom Jahr des Renteneintritts ab. 2020 sind es 80 Prozent, 2021 81 Prozent. Ab 2040 muss die komplette Rente besteuert werden.
Übersicht zur nachgelagerten Besteuerung
- Häufig gestellte Fragen
Rürup-Rente im Vergleich 2020: Aktuelle Top-Tarife
Bei der Wahl einer optimalen und auch günstigen Rürup-Rente verlassen sich Verbraucher meist auf Testergebnisse. Mit ihnen können sie schnell gute von schlechten Tarifen zur privaten Altersvorsorge trennen. Bei der Rürup-Rente werden jedoch nur vergleichsweise selten Vergleiche durchgeführt.
Ende 2020 hat beispielsweise das Institut für Vorsorge und Finanzplanung (IVFP) einen Rürup-Rente Vergleich durchgeführt und 90 Tarife untersucht. Die Experten prüften dabei verschiedene Kriterien in vier Bereichen.
Neben klassischen Angeboten mit Garantie¬verzinsung wurden unter anderem fondsgebundene Varianten mit und ohne Beitrags¬garantie verglichen.
Bei den klassischen Tarifen schneiden wie im Vorjahr die Direktversicherer Europa („E-BR – Rentenversicherung zur Basisversorgung“) und Hannoversche („Basisrente“) mit einer exzellenten Bewertung ab. Ein sehr gutes Resultat erzielen sechs Anbieter, darunter
- Condor – „Basis-Rente“
- Continentale – „BasisRente Classic“
- Debeka – „Basisrente“
- R+V – „BasisRente“
Der Versicherer Stuttgarter erreichte 2019 mit „BasisRente classic“ noch ein sehr gutes Ergebnis, 2020 jedoch nicht mehr.
Bei den fondsbasierten Rürup-Renten mit Garantie auf Beitragserhalt schneiden im Vergleich elf und damit eine mehr als im Vorjahr mit der Top-Note ab:
- Allianz – „BasisRente InvestFlex“
- Alte Leipziger – „Basisrente AL_RenteFlex“ und „ALfonds Basis“
- AXA – „Relax Rente Comfort“ und „Relax Rente Chance“
- Württembergische – „Genius BasisRente“
- Swiss Life – „Maxima Basisrente“
- Stuttgarter – „BasisRente performance-safe“
- Continentale – „BasisRente Invest Garant“
- Condor – „Congenial basis garant“
- LV 1871 – „MeinPlan Basisrente“ (Neueinsteiger in der Spitzengruppe)
Die Anzahl der Top-Tarife reduziert sich auf 6, wenn die Rürup-Rente ohne Beitragsgarantie ausgestattet ist:
- Europa – „E-FBR“
- Württembergische – „Genius BasisRente“
- Condor – „Congenial basis“
- Alte Leipziger – „Basisrente AL_RenteFlex“
- Allianz – „BasisRente InvestFlex“
- LV 1871 – „MeinPlan Basisrente“
Optimale Rürup-Rente jetzt finden
Unterschiedliche Vergleich bieten einen ersten guten Eindruck, welche Versicherer empfehlenswerte Rürup-Renten bereithalten. Allerdings sollten die Ergebnisse nicht das einzige Entscheidungskriterium für oder gegen einen Tarif sein. Dazu sind die Rürup-Rente Tests in ihren Schwerpunkten zu unterschiedlich ausgerichtet. Abhängig von den eigenen Wünschen eignen sich die Testsieger daher nicht in jedem Fall.
Mit einem kostenlosen und unverbindlichen Angebot finden Interessierte jedoch den Tarif, der genau auf ihre Bedürfnisse zugeschnitten ist. Mit der Hilfe eines Experten vergleichen sie die Stärken und Schwächen einzelner Angebote und vermeiden durch sein Knowhow typische Fehler beim Vertragsabschluss der privaten Altersvorsorge.
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