Rürup-Rente Sichere deine Ruhestand ab & spare dabei immens Steuern.

Streich die steuerliche Förderung jedes Jahr ein
Mache einen Haken hinter deiner Altersvorsorge
Konzentrier dich auf deinen Erfolg im Hier & Jetzt
Angebot anfordern

Die wichtigsten Fakten zur Rürup-Rente

Rürup-Rente 2024: Die Altersvorsorge für Selbstständige und Gutverdiener

Wenn du im Alter nicht kürzertreten, sondern dein Leben wie gewohnt genießen willst, musst du dich um eine private Vorsorge kümmern. Nur eine einzige private Altersvorsorge bietet dabei die Möglichkeit, sich ein beruhigendes finanzielles Polster aufzubauen und gleichzeitig hohe Steuererleichterungen zu genießen: die Rürup-Rente.

Drei Fakten zur Rürup-Rente:

  1. Die Rürup-Rente wurde 2005 in erster Linie für Selbstständige eingeführt. Heute wissen auch Gutverdiener die Steuervorteile dieser Altersvorsorge zu schätzen.
  2. Die Rürup-Rente lässt sich klassisch mit Garantieverzinsung oder renditeorientiert abschließen.
  3. Im Alter wird die Rürup-Rente nachgelagert versteuert, genauso wie die gesetzliche Rente.

Sicher deinen Erfolg jetzt ab!

Schaff dir jetzt deinen sorgenfreien Ruhestand.

Angebot anfordern

Was ist das?

01 Was ist eine Rürup-Rente?

Mit 20 oder 30 Jahren kannst du sicherlich nur schwer abschätzen, wie viel Geld du später für einen sorgenfreien Ruhestand brauchst. Feststeht nur, dass deine gesetzliche Rente dafür zu niedrig sein wird. Damit du deinen Lebensabend ohne finanzielle Engpässe genießen kannst, ist eine private Altersvorsorge wie die Rürup-Rente wichtig. Sie zählt zusammen mit der gesetzlichen Rentenversicherung sowie dem berufsständischen Versorgungswerk zur sogenannten Basisvorsorge und wird auch Basisrente genannt.

Als Versicherter kannst du dabei deine Beiträge in der Steuererklärung als Altersvorsorgeaufwendung geltend machen. Das klingt zunächst banal, denn auch die Riester-Rente kannst du steuerlich absetzen. Doch der Höchstbetrag der Rürup ist deutlich höher angesetzt. Statt bei 2.100 Euro liegt die Grenze 2024 bei über 27.000 Euro. Deine Steuerersparnis ist daher immens.

Wie hoch die Rürup-Steuererstattung genau ausfällt, hängt unter anderem von deinem persönlichen Steuersatz ab. Sinnvoll ist es daher, wenn du dir den individuellen Steuervorteil von einem Vorsorgeexperten berechnen lässt. Mit seiner Hilfe kannst du besser bewerten, ob die Rürup-Rente zu deinem individuellen Vorsorgeplan passt.

Angebot anfordern

Für wen eignet sich die Rürup-Rente?

Die Rürup-Rente richtet sich an alle, die mit Beginn des Rentenalters finanziell unabhängig bleiben, ihre Rente aufstocken und gleichzeitig von Steuererleichterungen profitieren wollen. Aufgrund ihrer Besonderheiten spricht diese Altersvorsorge zwei Personengruppen besonders an:

  • Selbstständige und Freiberufler: Sie haben in der Regel keinen Anspruch auf die staatlichen Zulagen der Riester-Rente. Die Rürup-Rente stellt daher für Selbstständige die einzige Option dar, mit Unterstützung des Staates eine private Altersvorsorge aufzubauen. Einmalzahlungen und flexible Einzahlungen geben ihnen zudem die Freiheit, die Beitragshöhe in der Einzahlungsphase nach ihrem schwankenden Einkommen auszurichten.
  • Gutverdiener: Von den geförderten Rentenversicherungen profitieren auch Personen mit hoher Steuerlast, da sie diese durch die absetzbaren Beiträge deutlich senken. Neben gutverdienenden Beamten oder besserverdienenden Beschäftigten ist es zudem für Personen mit durchschnittlichem Einkommen sinnvoll, die Steuererleichterungen zu nutzen.

Bereits 2021 wollte die Regierung einen Gesetzentwurf zur Altersvorsorgepflicht für Selbstständige vorlegen. Hierbei soll die Rürup-Rente die einzige Option sein, mit der sie der Pflicht zur privaten Altersvorsorge nachkommen können. Geschehen ist bisher nichts, das Thema steht weiterhin auf der Agenda der regierenden Parteien.

Anja
Anja
Expertin für Altersvorsorge

Mehrere Varianten

02 Welche Formen der staatlich geförderten Altersvorsorge gibt es?

Bei der Rürup-Rente wird im Wesentlichen zwischen der klassischen und der fondsgebundenen Variante unterschieden:

 

Klassisch oder fondsgebunden vorsorgen?

Mit einem unverbindlichen Angebot findest du unkompliziert heraus, welche Form der Rürup-Rente zu dir passt.

Zum Angebot

Hinweis: Da es beim gleichen Versicherungsunternehmen Angebote mit und ohne Garantien geben kann, solltest du immer auf die Vertragsbedingungen achten. Gibt es keine Kapitalgarantie, besteht die Gefahr, dass du weniger Rente bekommst, als du angespart hast.

Pro & Contra

03 Welche Vorteile und Nachteile hat die Rürup-Rente?

Die Rürup-Rente spricht vor allem Verbraucher an, die ihre steuerliche Belastung senken und gleichzeitig vorsorgen wollen. Welche Vorteile und Nachteile sie hat, zeigt die folgende Übersicht:

Ansparphase

04 Wie gestaltet sich der Steuervorteil genau? Rürup-Rente Maximalbeitrag 2024

Die Rürup-Steuererstattung hängt von verschiedenen Faktoren ab:

  • Jahresbeitrag
  • Individueller Steuersatz
  • Anteil, den das Finanzamt bei der Steuererklärung berücksichtigt

Ursprünglich sollten Sparer erst ab 2025 ihre gesamten Beiträge bis zum Höchstbeitrag steuerlich geltend machen können. Doch durch eine Gesetzesänderung ist dies bereits seit 2023 möglich. Die Absetzbarkeit des Rürup-Beitrags ist also nicht mehr gedeckelt.

Das Finanzamt berücksichtigt den Beitrag als Sonderausgaben. Unter die Kategorie fallen auch andere Beitragszahlungen, die steuerlich absetzbar sind, etwa die Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung und zu einem berufsständischen Versorgungswerk.

Bis 2014 war der Maximalbeitrag zur Rürup-Rente auf 20.000 Euro pro Jahr festgeschrieben. Seitdem ist er an den Höchstbeitrag zur knappschaftlichen Rentenversicherung (West) gekoppelt. Dieser steigt regelmäßig, sodass der steuerliche Vorteil für Versicherte stetig wächst.

Anja
Anja
Expertin für Altersvorsorge

Wie viel kannst du in deinen Rürup-Vertrag einzahlen?

Der Höchstbetrag beträgt 2024 27.565,20 Euro (bei Verheirateten 55.130,40 Euro). Davon sind 100 Prozent steuerlich relevant (2023: 26.528 Euro / 53.056 Euro).

Übersicht der maximal absetzbaren Altersvorsorgeaufwendungen (gerundet)

JahrMaximal­beitrag für die Rürup-RenteSteuerlich absetzbar
202025.046 €22.541 €
202125.787 €23.724 €
202225.639 €24.100 €
202326.528 €26.528 €
202427.565 €55.130 €

So senkst du mit der Rürup-Rente deine Steuerlast

Zählst du nicht zu den Top-Verdienern, wird es zwar schwer, den Steuervorteil komplett auszuschöpfen. Aber auch schon mit geringeren Beiträgen senkst du deine Steuerlast erheblich.

Das folgende Beispiel verdeutlicht die Steuererleichterung:

Steuerlast 2023
Bruttojahres­einkommen50.000 €
Arbeitnehmer­anteil gesetz­liche Renten­versicherung (9,3 Prozent)4.650 €
Arbeitgeber­anteil gesetz­liche Renten­versicherung (9,3 Prozent)4.650 €
Jährlicher Beitrag zur Rürup-Rente6.000 €
Gesamtbetrag der Altersvorsorge­aufwendungen15.300 €
Abzugsfähig (2023: 100 Prozent)15.300 €
Abzüglich des Rentenbeitrags des Arbeitnehmers– 4.650 €
Sonderausgaben­abzug10.650 €
Einkommen­steuer ohne Sonderausgaben11.343 €
Einkommen­steuer mit Sonderausgaben7.613 €
Steuer­ersparnis3.730 €

Unser Tipp: Sinnvoll ist es, die Steuervorteile der Rürup-Rente mit den Vorzügen anderer Vorsorgeoptionen zu vergleichen. Hierbei hilft die Expertise eines Fachmannes: Er kennt sich mit den Stärken und Schwächen der privaten Altersvorsorge aus und kann abschätzen, welche zu deiner persönlichen Lebenssituation passt.

Angebot anfordern
Wir behalten deine Daten für uns, versprochen.

Rentenphase

05 Welche Regeln gelten bei Auszahlung und Besteuerung?

Du erhältst deine monatliche Rente frühestens ab dem 62. Lebensjahr, bei älteren Verträgen ab dem 60. Lebensjahr.

Die Rürup-Versicherung unterliegt wie die gesetzliche Rente und die Riester-Rente der nachgelagerten Besteuerung. In der Ansparphase zahlst du keine Steuern auf die Beiträge, dafür jedoch in der Auszahlungsphase. Da in dieser dein persönliche Steuersatz meist niedriger ist als im Erwerbsleben, ist die nachgelagerte Besteuerung eher ein Vorteil.

Wie hoch der zu versteuernde Anteil der Rente ist, hängt vom Jahr deines Renteneintritts ab. Ab 2040 sollte die komplette Rente besteuert. Geplant ist allerdings, diesen Zeitpunkt auf das Jahr 2058 hinauszuschieben.

Wie viel dieser prozentuale Anteil jeweils in Zahlen ist, zeigt die folgende Übersicht anhand von Zahlenbeispielen.

Von 1.800 Euro monatlicher Rente ist der folgende Betrag steuerpflichtig:

JahrProzentDas sind
202080 %1.440 €
202181 %1.458 €
202282 %1.476 €
2023 (geplant)82,5 %1.485 €
2024 (geplant)83 %1.494 €

Mehr dazu erfährst du in unserem Beitrag zu Rürup-Rente und Steuer.

Gehen von der ausgezahlten Rürup-Rente Beiträge für Kranken- und Pflegeversicherung ab?

Bist du als Rentner in der gesetzlichen Krankenversicherung pflichtversichert, gehen von deiner Rürup-Rente keine Krankenkassenbeiträge ab. Nur wenn du freiwilliges Mitglied in der Krankenkasse bist, besteht eine Beitragspflicht zur Kranken- und Pflegeversicherung.

Wenn du privat krankenversichert bist, spielen deine Einnahmen aus der Rürup-Rente keine Rolle für die Krankenversicherungsbeiträge.

Zum 1. Januar 2022 ist der Höchstrechnungszins von 0,9 Prozent auf 0,25 Prozent gesunken. Die Versicherer bieten daher nur noch einen sehr niedrigen Garantiezins, der die Inflation bei Weitem nicht ausgleicht. Für eine rentable Altersvorsorge solltest du daher Vorsorgeangebote mit Fondsbeteiligung prüfen.

Anja
Anja
Expertin für Altersvorsorge

Rürup-Rente Anbieter

06 Rürup-Rente im Vergleich beim IVFP: Aktuelle Top-Tarife

Bei der Wahl der Rürup-Rente verlassen sich viele Verbraucher auf Testergebnisse. Anhand von Testberichten kannst du dir schnell einen Überblick über die verschiedenen Angebote mit ihren Besonderheiten und Vor- und Nachteilen verschaffen. Die Tarife der Rürup-Rente sind allerdings nur selten der Mittelpunkt in den Untersuchungen von Testinstitutionen.

Ende 2023 hat das Institut für Vorsorge und Finanzplanung (IVFP) einen Vergleich durchgeführt und über 100 Rürup-Renten untersucht. Die Experten prüften dabei verschiedene Kriterien in vier Bereichen:

  • Unternehmen
  • Flexibilität
  • Rendite
  • Transparenz und Service

Neben klassischen Angeboten mit Garantieverzinsung wurden unter anderem auch fondsgebundene Varianten mit und ohne Beitragsgarantie verglichen.

Bei den klassischen Tarifen schneidet nur noch Hannoversche („Basisrente“) mit einer exzellenten Bewertung ab. Im Bereich „Klassik plus“ sichern sich die Allianz („BasisRente Perspektive“) und Europa („BasisRentenversicherung E-BRCP“) ein exzellentes Resultat.

Sechs Angebote sind zudem sehr gut:

  • Alte Leipziger – „Basisrente AL-RenteFlex“ und „Basisrente AL-RenteFlex mit VisionGrün“
  • Continentale – „BasisRente Classic Pro“
  • HanseMerkur – „Basis Care“
  • Inter – „MeinLeben BasisRente“
  • Neue Leben – „Aktivplan Basis“

Bei den fondsbasierten Rürup-Renten mit Garantie auf Beitragserhalt schneiden im Vergleich neun Tarife mit der Top-Note ab:

  • Allianz – „BasisRente InvestFlex mit Garantie Green“ sowie „BasisRente InvestFlex mit Garantie“
  • Ergo– „Basis-Rente Balance“
  • Württembergische – „Genius BasisRente“
  • Swiss Life – „Maximo“
  • Europa – „Fondsgebundene BasisRentenversicherung mit Garantie E-BRIG“
  • Stuttgarter – „BasisRente performance+“ sowie „BasisRente performance+ GrüneRente“
  • LV 1871 – „MeinPlan Basisrente“

Die Anzahl der Top-Tarife erhöht sich auf zwölf, wenn die Rürup-Rente ohne Beitragsgarantie ausgestattet ist:

  • Europa – „E-BRI“
  • Ergo – „Basis-Rente Balance“
  • Allianz – „BasisRente InvestFlex“ sowie „BasisRente InvestFlex Green“
  • LV 1871 – „Fondsgebundene Basis-Rentenversicherung“
  • Canda Life – „Generation basic plus“
  • HDI – „CleverInvest Green Basisrente“ und „CleverInvest Basisrente“
  • Nürnberger – „Fondsgebundene BasisRente“
  • R+V – „VR-RürupRente“
  • Volkswohl Bund – „Fondsgebundene Basis-Rente FondsPurNext“ und „Fondsgebundene Basis-Rente Fonds Pur“

FAQ

Häufig gestellte Fragen

Hast du noch Fragen? Meld dich gerne bei uns

Zuletzt aktualisiert am: 22.12.2023

Autor des Beitrags

Anja
Expertin für Altersvorsorge