Steuererklärung 2015: Steuern sparen mit Versicherungen und Altersvorsorge

Bei der nächsten Steuererklärung sollten Sie die Beiträge für Ihre Versicherungen und für die Altersvorsorge nicht vergessen. Wenn Sie alle Ausgaben an der richtigen Stelle eintragen, können Sie mit der Kranken-, Pflege- und Rentenversicherung auf jeden Fall Steuern sparen. Steuervorteile gibt's außerdem für Sparer mit der Riester Rente und der Rürup Rente.

Versicherungsbeiträge und Vorsorgeaufwendungen richtig absetzen

Es ist wieder soweit: Bis zum 31. Mai 2016 muss die Steuererklärung 2015 beim Finanzamt vorliegen. Obwohl sich die meisten Steuerpflichtigen auf diese Weise eine ganze Menge Geld zurückholen können, ist allein der Gedanke an die schriftliche Erklärung für viele ein Graus. Doch keine Angst: Arbeiten Sie die vielen Formulare einfach Schritt für Schritt durch. Hier können Sie nachlesen, wie Sie Ihre Versicherungsbeiträge und Ihre Aufwendungen für die Altersvorsorge in der Steuererklärung 2015 richtig angeben. Außerdem können Sie die Abgabe unter Umständen hinauszögern. Wenn Sie einen Steuerberater haben, müssen Sie die Steuererklärung erst am Ende des Jahres beim Finanzamt einreichen.

Steuervorteile mit der Altersvorsorge

Angaben zu den Beiträgen für die gesetzliche und private Altersvorsorge dürfen in keiner Steuererklärung fehlen. Die beiden wichtigsten Formulare, die Sie hierfür bei der Einkommenssteuererklärung benötigen, sind die Anlage „Vorsorgeaufwand“ und die Anlage „AV“

Steuererklärung  - Riester-Verträge

Anlage „Vorsorgeaufwand“

In der Anlage "Vorsorgeaufwand" teilen Sie dem Finanzamt alle Angaben zu Ihren Vorsorgeaufwendungen mit. Neben den Beiträgen zur gesetzlichen oder privaten Kranken- und Pflegeversicherung sind dies vor allem auch die Beiträge zur Altersvorsorge. In die Zeilen 4 bis 7 tragen Sie Ihre Beiträge für die gesetzliche Rentenversicherung, die berufsständische Versorgungseinrichtung und für den Basisrentenvertrag, die sogenannte Rürup Rente, ein. Die konkreten Zahlen dazu finden Sie in Ihrer Lohnsteuerbescheinigung und in den Unterlagen des Versorgungswerkes oder des Rürup Anbieters.

Anlage „AV“

Die Anlage „AV“ ist für alle Riester Sparer wichtig, denn hier werden die Angaben zu den Altersvorsorgebeiträgen für die Riester Verträge gemacht. Für wie viele Riester Verträge Sie eine staatliche Förderung erhalten, geben Sie in Zeile 7 an. In Zeile 8 tragen Sie dann die Höhe der geleisteten Beiträge für diese Verträge ein. Auch Tilgungsleistungen für Wohnriester zählen dazu. Weiterhin geben Sie in dem Formular an, ob Sie im Jahr 2015 unmittelbar oder mittelbar begünstigt waren, und machen für die Riester Kinderzulagen Angaben zu Ihren Kindern.

Steuervorteile durch die Riester Rente

Mittlerweile sorgen über 16 Millionen Deutsche mit einem Riester Vertrag für das Alter vor. Sie alle können von der staatlichen Förderung aus Zulagen und Steuervorteilen profitieren. Neben der jährlichen Grundzulage von bis zu 154 Euro sind vor allem auch die Kinderzulagen in Höhe von bis zu 185 bzw. 300 Euro interessant.

Die eingezahlten Beiträge für die geförderte Vorsorge sowie die Zulagen dürfen Riester Sparer als Sonderausgaben bei der Steuer geltend machen. Das Finanzamt erkennt bis zu 2.100 Euro im Jahr an und stellt automatisch fest, ob der Riester Sparer mit den Zulagen oder dem Sonderausgabenabzug besser fährt. Abhängig von Familienstand, Anzahl der Kinder und dem Einkommen erhalten Steuerpflichtige mit einem Riester Vertrag auf diese Weise eine Steuerersparnis. Insbesondere Alleinstehenden ohne Kind kommt der Sonderausgabenabzug in der Regel zugute.

 

Redaktions-Tipp

Wenn Sie Ihre Riester Beiträge zusammen mit den staatlichen Zulagen steuerlich ansetzen wollen, müssen Sie Ihrem Anbieter erlauben, dass er die Höhe der eingezahlten Beiträge elektronisch an die Finanzverwaltung meldet. Bei Ihrer Einkommenssteuererklärung müssen Sie zusätzlich die Anlage „AV“ ausfüllen.

Steuervorteile durch die Rürup Rente

Auch Rürup Sparer können ihre Einzahlungen von der Steuer absetzen. Für das Jahr 2015 beträgt der als Sonderausgaben abzugsfähige Höchstbetrag bei der Rürup Rente 80 Prozent von 22.172 Euro bei Ledigen (17.738 Euro) bzw. von 44.344 Euro bei Ehepaaren (35.475 Euro). Dieser Höchstbetrag gilt auch für andere Vorsorgeaufwendungen.

Die Beiträge für den Rürup Vertrag werden bei der Steuererklärung in Zeile 7 der Anlage „Vorsorgeaufwand“ eingetragen. Ähnlich wie bei der Riester Rente gilt auch hier: Der Anbieter muss die entsprechenden Daten zudem elektronisch an die Finanzverwaltung übermitteln. Wer als Rürup Sparer dazu noch nicht eingewilligt hat, kann das noch nachholen.

Weitere Vorsorgeaufwendungen in der Steuererklärung angeben

In der Anlage „Vorsorgeaufwand“ können auch Aufwendungen für weitere Versicherungen, unter anderem die Berufsunfähigkeitsversicherung, die Unfallversicherung, die Haftpflichtversicherung und die zusätzliche Pflegeversicherung, eingetragen werden. Das kann sich vor allem für Rentner und Pensionäre, kinderlose Selbstständige sowie Arbeitnehmer mit einem geringeren Einkommen lohnen. Denn sofern deren Beiträge für die Kranken- und Pflegepflichtversicherung unter dem steuerlich absetzbaren Höchstbetrag von 1.900 Euro (bei Selbstständigen 2.800 Euro) liegen, können sie weitere Versicherungsbeiträge absetzen.

Service: In unserem Leitfaden für die Steuererklärung werden zahlreiche weitere Tipps zum Ausfüllen der wichtigsten Formulare geliefert. Steuerneulinge werden dabei Schritt für Schritt zur fertigen Steuererklärung geführt.

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